Orçamento

Compare o que a casa planejou gastar (ou receber) com o que de fato aconteceu na contabilidade — por conta analítica ou direto do Razão, sem depender da versão Enterprise do Odoo.

Visão geral

Um orçamento é um período (data inicial e final) com uma lista de linhas. Cada linha diz "planejo este valor para esta rubrica" — e o sistema preenche, sozinho, quanto já se realizou. Quatro medidas convivem em cada linha:

Os valores seguem a convenção de resultado: receita entra positiva, despesa entra negativa, e o total da linha de rodapé é o resultado líquido — o mesmo número que o Razão daria. Nas linhas, a cor avisa: vermelho quando o realizado está abaixo do planejado, azul quando está acima.

Cada linha escolhe de onde vem o realizado, e essa escolha é a decisão mais importante do módulo:

• Posição orçamentária (Budgetary Position) — um conjunto nomeado de contas do plano de contas (ex.: todas as contas de "funcionários"). O realizado é somado direto do Razão. Funciona retroativamente, sem preparo nenhum: serve para orçar sobre uma contabilidade que já existe.
• Conta analítica (Analytic Account) — o realizado vem dos lançamentos analíticos. Exige que as faturas e lançamentos carreguem a distribuição analítica correspondente, mas permite fatiar um gasto que o plano de contas não separa (por projeto, por título, por verba).

Configuração

Grupos de acesso: o módulo cria Budget: User e Budget: Manager (o gerente inclui o usuário). O menu Budgets só aparece para quem tem pelo menos o grupo de usuário — é assim que os papéis de acesso do Liber decidem quem vê os boards de orçamento. Em bases com mais de uma empresa, cada um vê apenas os orçamentos das empresas a que tem acesso.

Dependências: apenas a contabilidade e a contabilidade analítica do Odoo Community — nenhum módulo Enterprise.

Cadastros de apoio, todos em Budgets‣Configuration:

1. Budgets‣Configuration‣Budgetary Positions — crie uma posição, dê um nome ("Funcionários", "Gráfica", "Receita de vendas") e liste as Accounts do plano de contas que a compõem. Orçamentos que usam a posição leem o realizado direto do Razão, inclusive de períodos passados.
2. Budgets‣Configuration‣Budget Groups — grupos para organizar orçamentos (ex.: por ano, por área). Aparecem como coluna, filtro e linha do relatório.
3. Budgets‣Configuration‣Budget Tags — etiquetas coloridas, para classificação livre.

Criar um orçamento

1. Abra Budgets‣Budgets e crie um registro novo.
2. Dê um nome (ex.: "2026 Marketing Budget") e preencha Start Date e End Date. A data final não pode ser anterior à inicial.
3. Se quiser, escolha Group, Tags e o Responsible.
4. Na aba Budget Lines, adicione as linhas. Em cada uma, escolha ou uma Budgetary Position ou uma Analytic Account — e digite o valor em Planned (receita positiva, despesa negativa).
5. Arraste as linhas pela alça para ordená-las como quiser ler.
6. Clique em Confirm. O orçamento passa de Draft para Open e começa a valer como referência.

Acompanhar o realizado

1. Abra o orçamento em Budgets‣Budgets. As colunas Practical e Practical (%) mostram o realizado de cada linha; o seletor de colunas permite exibir também Programmed e Theoretical.
2. Compare Practical com Theoretical: se em julho o realizado está muito abaixo do teórico, ou o gasto está atrasado, ou o orçamento estava otimista.
3. Para auditar um número, clique no botão View (a lupa) da linha: abre exatamente os lançamentos que o compõem — itens do Razão, no modo posição, ou lançamentos analíticos, no modo analítico, sempre recortados pelo período do orçamento.

Não há nada para "rodar": o realizado é recalculado na hora, a cada abertura da tela, a partir da contabilidade.

O ciclo de vida e as revisões

O orçamento percorre Draft → Open → Done, com Canceled como saída lateral e Revised para quem foi substituído:

• Confirm — de rascunho para aberto.
• Mark as Done — encerra um orçamento aberto (fim do exercício).
• Reset to Draft — reabre um orçamento aberto ou cancelado para edição.
• Cancel — cancela (disponível enquanto não estiver concluído).
• New Revision — cria uma cópia completa do orçamento, ligada ao original. O original passa a Revised; a cópia nasce em rascunho, com o campo Revision Of apontando para ele. As revisões de um orçamento ficam no botão Revisions do topo do formulário.

Regras que o sistema garante:

• Só orçamentos em Draft ou Canceled podem ser excluídos. Um orçamento que já esteve aberto é registro — cancele ou conclua, não apague.
• Um orçamento com revisões, ao ser confirmado de novo, volta ao estado Revised — quem vale é a revisão.
• Correntes circulares de revisão (A revisa B que revisa A) são recusadas.

Análise (relatório)

1. Abra Budgets‣Reporting‣Budget Analysis.
2. A tabela dinâmica abre com Group e Budgetary Position nas linhas e as medidas Planned e Practical — acrescente Theoretical e Programmed pelo menu de medidas.
3. Alterne para gráfico de barras ou lista pelos botões de visão; agrupe por orçamento, grupo ou posição pelos filtros.

Cada linha do relatório corresponde a uma linha de orçamento, com os mesmos números das telas — a mesma convenção de sinal, as mesmas fontes de realizado.

Limitações conhecidas

• Vários planos analíticos: nas linhas do orçamento, contas de qualquer plano analítico funcionam. No relatório de Análise, porém, o realizado analítico é somado apenas pelo plano principal — uma linha orçada numa conta de outro plano aparece zerada no relatório (não no formulário do orçamento). Se a sua casa usa planos analíticos adicionais, confira os números no próprio orçamento.
• Tradução: a interface está em inglês; a tradução pt-BR é pendência.

Perguntas frequentes

Minha linha analítica está sempre zerada.
O modo analítico só enxerga lançamentos que carregam a conta analítica — uma fatura sem distribuição analítica não conta. Para orçar sobre a contabilidade que já existe, sem re-etiquetar nada, use uma posição orçamentária: ela lê direto do Razão, inclusive o passado.

Realizado e Programado mostram números diferentes. Qual vale?
Practical só soma lançamentos confirmados; Programmed inclui também os rascunhos. Para prestar contas, use o Practical. O Programmed serve a quem lança o futuro em rascunho e quer ver o comprometido.

Por que minha despesa aparece negativa?
É a convenção de resultado: receita +, despesa −. Assim o total de um orçamento misto (receitas e despesas) é o resultado líquido, que bate com o Razão — em vez de uma soma sem significado.

Não consigo excluir um orçamento.
Ele já esteve aberto. Volte-o a rascunho (Reset to Draft) se realmente for o caso, ou cancele-o — o histórico agradece.

Quem consegue ver os orçamentos?
Só quem tem os grupos de orçamento. Com os papéis de acesso do Liber, isso significa Direção e Financeiro/Gerente — as demais funções nem veem o menu.